Flujo de caja proyectado a 13 semanas: calculadora para anticipar la falta de liquidez
Esta calculadora proyecta la caja de su empresa semana a semana durante trece semanas. Le muestra en qué semana el saldo se vuelve negativo.
Sirve igual para un negocio a su nombre o para las cuentas de su casa. Donde dice recaudo de clientes, ponga lo que le entra (sueldo, pensión o ventas); donde dice nómina y proveedores, sus gastos fijos; donde dice cuotas de deuda, las suyas.
Si usted administra una sociedad, hay además una razón legal para hacer esta proyección. El artículo 4 de la Ley 2069 de 2020 obliga a los administradores a convocar de inmediato al máximo órgano social cuando del análisis de los estados financieros y de las proyecciones se puedan establecer deterioros patrimoniales y riesgos de insolvencia, so pena de responder solidariamente por los perjuicios.
Los cálculos se ejecutan en su navegador. Ninguna cifra se envía ni se guarda.
Cómo llenar la proyección
Empiece por el saldo de caja disponible hoy: lo que hay en bancos y en efectivo, sin contar cupos de crédito.
Entradas: escriba lo que espera recaudar cada semana, no lo que espera vender. Una factura a sesenta días no paga la nómina de esta semana.
Salidas: separe la nómina y los aportes, los proveedores y gastos de operación, y los impuestos y cuotas de deuda. Si un valor se repite todas las semanas, escríbalo una vez en «Valor semanal» y se copia a las trece.
Proyección orientativa. Vale lo que valen las cifras que escriba: un recaudo optimista produce una caja optimista.
Qué es un flujo de caja proyectado
Es una tabla que anticipa cuánto dinero entra y sale de la empresa en las próximas semanas, y qué saldo queda al cierre de cada una. A diferencia del estado de resultados, no mide si la empresa gana o pierde: mide si tiene con qué pagar el día que vence cada obligación.
Una empresa puede ser rentable en el papel y quedarse sin caja un viernes. Esa distancia entre utilidad y liquidez es la que este cálculo pone a la vista.
Por qué trece semanas y no doce meses
Para una crisis de caja, la proyección a doce meses engaña: las cifras del final son una estimación, y el problema puede estar en las primeras semanas.
Trece semanas son un trimestre visto semana a semana. Es lo bastante corto para que las cifras sean creíbles y lo bastante largo para ver venir un vencimiento concentrado.
Si necesita la proyección a doce meses para otra cosa, hágala aparte: son dos instrumentos distintos y responden a preguntas distintas.
No necesita la plantilla de Excel
Esta tabla hace lo mismo que la plantilla que estaba a punto de descargar, y le ahorra dos cosas: cuadrar las fórmulas y equivocarse en ellas.
Los cálculos se ejecutan en su navegador. No pide datos de contacto, no guarda sus cifras y no hay que registrarse para verla completa.
Si de todos modos prefiere su propio archivo, quédese al menos con la estructura: saldo inicial, entradas por recaudo —no por venta—, y salidas separadas en nómina y aportes, proveedores, e impuestos y deuda. Esa separación es la que hace legible el resultado.
Cómo leer el resultado
Una semana en rojo aislada puede ser un problema de fechas: se resuelve moviendo un pago o adelantando un cobro. Varias semanas seguidas en rojo, o un saldo que baja semana tras semana, son otra cosa: la operación no está generando la caja que consume.
Si el rojo aparece aunque la empresa todavía esté al día con sus obligaciones, puede estar ante lo que la Ley 1116 llama incapacidad de pago inminente. Pero el artículo 18 de la Ley 2437 de 2024 dice que los deudores con activos de hasta 5.000 salarios mínimos «sólo podrán ser admitidos a un proceso de reorganización abreviado», cumpliendo los requisitos de la Ley 1116 «y el supuesto de cesación de pagos».
Cómo se aplica esto a su empresa depende de su caso. Si quiere revisarlo, hablemos en la primera charla.
Qué es esa causal y cómo se prueba está en incapacidad de pago inminente.
Si la proyección muestra varias semanas en rojo, antes de decidir nada lea cómo evitar un proceso de insolvencia. No lo tiene que hacer solo.
Preguntas frecuentes sobre el flujo de caja proyectado
¿Qué diferencia hay entre flujo de caja y estado de resultados?
El estado de resultados mide si la empresa gana o pierde en un periodo; el flujo de caja mide cuánto dinero entra y sale, y cuándo. Una venta a crédito cuenta como ingreso en el primero, pero no entra al flujo de caja hasta que el cliente paga.
¿Cada cuánto conviene actualizar la proyección?
Cada semana, reemplazando la semana que terminó por lo que realmente pasó y agregando una nueva al final. Así la tabla siempre mira trece semanas hacia adelante.
¿Una semana con saldo negativo significa que la empresa está en insolvencia?
No por sí sola. Una semana en rojo es una alerta de caja que conviene explicar y corregir antes de que se repita.
Esta guía forma parte de Herramientas.